تنمية المهارات المحاسبية للعاملين بأقسام المدفوعات والمصروفات
الهدف العام للبرنامج:
تزويد المشاركين ببعض المعارف الخاصة بأنواع وطبيعة المدفوعات وإكساب المشاركين أيضاً مهارات إعداد الكشوف والتقارير التحليلية للمدفوعات وتطبيق نظم الرقابة الداخلية عليها.
الفئة المستهدفة:
- المحاسبين الماليين، العاملين بإدارات المدفوعات.
- الإدارة الوسطى والعليا، مراقبي الحسابات والمدققين.
الموضوعات المطروحة:
- مقدمة عن نظام معلومات المدفوعات – المصروفات.
- نظام المدفوعات – المصروفات كنظام معلومات.
- مدخلات نظام معلومات المدفوعات.
- عمليات التشغيل بنظام معلومات المدفوعات.
- مخرجات نظام معلومات المدفوعات.
- موقع نظام المدفوعات في نظام معلومات الوحدة الاقتصادية.
- أنواع المدفوعات.
- الدورة المستندية وأشكال المستندات للمدفوعات:
- الدورة المستندية وأشكال المستندات للمدفوعات من الخزينة النقدية.
- الدورة المستندية وأشكال المستندات للمدفوعات من البنك.
- الدورة المستندية وأشكال المستندات للمدفوعات من السلفة المستديمة.
- الدورة المستندية وأشكال المستندات للمدفوعات من السلف المؤقتة.
- الرقابة الداخلية علي المدفوعات من المصروفات العامة والاستثمارية:
- الرقابة علي صرف الأجور والمرتبات.
- الرقابة علي المصروفات العامة.
- مصروفات المكتب.
- مصروفات البريد والدمغة.
- مصروفات التليفون.
- العمولات:
- ضبط مصروفات الانتقال.
- الرقابة علي المصروفات الاستثمارية.
- الرقابة الداخلية علي المدفوعات من السلف المؤقتة والمستديمة:
- الرقابة على السلف المؤقتة.
- الرقابة على السلف المستديمة.
- الرقابة على تحديد قيمة السلفة المستديمة.
- الرقابة على مسئولية أمين السلفة.
- الرقابة على الصرف من السلفة المستديمة.
- الرقابة على الإثبات في الدفاتر.
- الرقابة على استعاضة المنصرف من السلفة.
- الرقابة على جرد السلفة المستديمة
- الرقابة في نهاية السنة المالية.
- إعداد الموازنة في قسم المدفوعات.
- تجميع تقديرات الموازنة عن أنواع المدفوعات داخل الإدارة المالية.
- تجميع تقديرات الموازنة عن أنواع المدفوعات من الأقسام الأخرى.
- مراجعة تقديرات الموازنة.
- إعداد موازنة المدفوعات السنوية – الربع سنوية – الشهرية.
- إعداد تقارير الأداء الثابتة والمرنة للرقابة على موازنة المدفوعات.
